Lorsque le gouvernement fédéral canadien a annoncé des modifications au programme CUEC le 14 septembre 2023, il a clairement indiqué que la position du gouvernement encourageait les entreprises et les prêteurs à profiter de l'exonération de prêt CUEC. Les changements annoncés en septembre donnent aux entreprises plus de temps pour rechercher un financement alternatif afin de pouvoir rembourser le prêt CUEC avant la date limite d'exonération du prêt. La question est la suivante : quel type d’entreprise est admissible au refinancement CUEC et où pouvez-vous l’obtenir ?
On me demande souvent quels types d’entreprises ont bénéficié de prêts du CUEC. Il y a eu près de 900 000 prêts du CUEC et il existe environ 1,2 million d'entreprises enregistrées au Canada. Cela signifie que presque tous les propriétaires de petites entreprises ont contracté un prêt CUEC. Par conséquent, étant donné qu’une très grande proportion d’entreprises ont reçu le prêt, on peut supposer que tous les types d’entreprises (dans toutes les zones géographiques et dans tous les secteurs) ont profité du programme CUEC.
Une partie de l’adoption généralisée du programme est due à ses critères basés sur les besoins (et non sur les crédits). Le critère pour bénéficier d'un prêt CEBA était d'avoir une masse salariale comprise entre $20k et $1,5M en 2019. De plus, le flux de dépenses non reportables a été ajouté, ce qui a permis aux entreprises ayant entre $40k et $1.5M de dépenses en 2019 de demander un prêt CEBA. . Si votre entreprise est admissible à l’un ou l’autre volet, vous avez probablement reçu un prêt du CUEC et êtes admissible à l’exonération de prêt.
Le programme d'exonération de prêt permet aux entreprises bénéficiant d'un prêt de $60 000 de rembourser $40 000, le reste du prêt ($20 000) étant annulé. Prêts avec principal remboursé avant le 18 janvier 2024 bénéficier d'une remise du gouvernement pour les $20 000 restants. Pour les entreprises bénéficiant d'un prêt CEBA de $40 000, si $30 000 est remboursé à la même date, $10 000 sera annulé.
L'annonce du 14 septembre 2023 a également introduit certaines fonctionnalités supplémentaires du programme CEBA. Les entreprises qui sollicitent un prêt via leur institution financière auront le La date limite d’exonération du prêt CUEC prolongée jusqu’au 28 mars 2024. Cela donne aux entreprises et aux banques le temps de demander et d’examiner les demandes de prêt. La mesure indique que le gouvernement fédéral encourage clairement les entreprises qui n'ont pas les fonds nécessaires pour rembourser leur prêt CUEC à travailler avec leur institution financière pour trouver un moyen de profiter du programme de remise.
Quels types d’entreprises sont admissibles au refinancement CUEC ?
Selon le Accord de prêt CUECt, la principale raison de refinancer un Prêt CUEC est de profiter de l'annulation du prêt. Jusqu'à $20,000 en remise de prêt signifie que le refinancement permet aux entreprises d’économiser une somme d’argent importante, même si le taux d’intérêt est relativement élevé.
Refinancement CUEC par une banque ou une coopérative de crédit
La plupart des banques et des coopératives de crédit proposent de refinancer les prêts CUEC de leurs clients. Taux d'intérêt vont généralement de prime plus 2% à 12%. En fait, il s’agit d’un taux d’intérêt annuel d’environ 9% à 19%. Bien que cela puisse paraître élevé par rapport au taux d'intérêt 5% sur votre prêt CUEC, un Calculateur de remboursement du CUEC montrera que profiter de l’annulation du prêt signifie que vous payez toujours moins. La durée des prêts s'étend généralement jusqu'au 31 décembre 2026 ou 33 mois. Parce que votre institution financière connaît votre situation financière, elle est bien placée pour vous aider et vous conseiller.
Financement alternatif
Si votre institution financière actuelle n'est pas en mesure de fournir le crédit nécessaire pour rembourser le prêt CUEC, un financement alternatif peut être la meilleure option. Les sociétés de financement alternatif proposent généralement un taux d'affacturage sur une période de 12 à 24 mois. Le taux est de 1,2X à 1,5X. Cela signifie que si vous empruntez $1, vous rembourserez entre $1,20 et $1,50 en fonction d'un certain nombre d'autres facteurs calculés par le prêteur.
Entreprises en règle
Le Gouvernement canadien précise que « la date de remboursement de la remise a été prolongée jusqu’au 18 janvier 2024 pour titulaires d'un prêt CUEC admissibles en règle. » Mais que signifie « en règle » ? En termes simples, cela signifie qu’une entreprise est toujours en activité et que le propriétaire de l’entreprise peut prendre des décisions qui affectent l’entreprise. Cependant, le gouvernement n’a pas clairement indiqué ce que signifie une bonne réputation. Généralement, une entreprise est en règle avec le Agence du revenu du Canada (ARC) si elle a déposé tous les documents requis et payé les sommes dues.
Il est peu probable que ce soit à cela que le gouvernement fasse référence aux fins du prêt du CUEC. Par conséquent, si l'entreprise continue d'avoir un compte bancaire, est inscrite activement auprès de l'ARC avec un numéro d'entreprise, il est probable que l’entreprise soit en règle et soit admissible à l’exonération du prêt CUEC.
Entreprises en activité
Le terme "Continuité de l'exploitation« est un terme comptable signifiant qu'une entreprise a la stabilité financière nécessaire pour continuer à fonctionner dans un avenir prévisible. S'ils ne le font pas, leur l'auditeur doit déclarer que l'entreprise n'est pas en activité, et n'a pas les liquidités nécessaires pour continuer à remplir ses obligations financières. Cependant, dans le contexte d’une petite entreprise, elles n’auront pas nécessairement des états financiers vérifiés. Dans cette situation, il appartiendrait au prêteur d’évaluer lui-même la continuité de l’exploitation. Les prêteurs peuvent le faire de plusieurs manières, par exemple en obtenant un lettre de confort de l'ARC ou en examinant les flux de trésorerie de l'entreprise.
De toute évidence, si une entreprise a du mal à respecter ses obligations financières existantes, il est peu probable qu’elle soit admissible au refinancement du CUEC. Les prêteurs veulent non seulement voir qu’une entreprise peut remplir ses obligations actuelles, mais qu’avec une dette supplémentaire, elle peut rembourser le prêteur. Pour évaluer la capacité à assurer le service du prêt, le prêteur peut utiliser un calcul de tous les paiements de la dette (y compris les paiements sur votre prêt CUEC) en pourcentage de vos revenus totaux. Par exemple, si vous payez environ $2 500 par mois à vos prêteurs et que vous ne réalisez que $3 000 de ventes, votre prêteur pourrait avoir des inquiétudes quant à la continuité de votre entreprise.
L'argent est roi
La plupart des prêteurs utiliseront un modèle de souscription des flux de trésorerie pour déterminer si l’entreprise est admissible au refinancement du CUEC. En examinant les relevés bancaires historiques, les prêteurs ont une bonne idée des revenus et des dépenses. Ils utilisent ces informations pour se projeter et déterminer si l’entreprise a la capacité de supporter une dette supplémentaire. De plus, la plupart des prêteurs examineront les antécédents de crédit d’une entreprise. S’il existe des antécédents en matière de réception et de remboursement de dettes, cela contribue grandement à donner au prêteur l’assurance que l’entreprise remboursera le refinancement du CUEC.
Pour une majorité de PME, la cote de crédit du propriétaire est également très importante. Le prêteur utilisera une combinaison de flux de trésorerie, de crédit commercial et de crédit personnel pour déterminer si l'entreprise est admissible au refinancement du CUEC.
Entreprises insolvables, dormantes ou en faillite
Malheureusement, toutes les entreprises n’ont pas réussi à résister aux Tempête de Covid. Certaines entreprises ont contracté le prêt du CUEC dans l'espoir que cela les aiderait à traverser des temps meilleurs, ce qui ne s'est finalement pas concrétisé. Certaines entreprises ont peu ou pas de revenus et ne fonctionnent pas. Il existe également des entreprises qui ont cessé d’exister lorsqu’elles ont déclaré faillite ou sont devenues insolvables. Étant donné que les prêteurs examinent principalement les flux de trésorerie, ces types d’entreprises ne sont généralement pas admissibles au refinancement du CUEC.
Selon le type d'entité juridique, une faillite peut ne pas exonérer l'obligation de rembourser le prêt CUEC. Entreprises individuelles, même si elles ne sont plus en activité, sont tenues de rembourser le prêt CUEC puisque la responsabilité est transférée au propriétaire de l'entreprise. Étant donné que les sociétés sont des entités juridiques distinctes, si elles deviennent insolvables, le gouvernement sera partie prenante aux créanciers qui collecteront l'argent de la faillite.
Conclusion
Presque tous les bénéficiaires de prêts CUEC sont admissibles au refinancement du CUEC. Le type d’industrie ou la situation géographique n’a aucune incidence sur la capacité de refinancer le prêt CUEC. Les entreprises qui ont de bons flux de trésorerie et une bonne cote de crédit sont très probablement admissibles au refinancement du CUEC auprès de leur institution financière ou de prêteurs alternatifs – et ce financement vaut la peine d'en profiter.
Profiter de l’annulation du prêt peut permettre à une entreprise d’économiser jusqu’à $20 000. En refinançant le prêt CUEC d'ici le 18 janvier 2024, les entreprises peuvent s'épargner le remboursement d'une grande partie de leur prêt. C'est un avantage important, et y accéder vaut le temps ou l'argent supplémentaire.
Questions fréquemment posées
Un prêt aux petites entreprises peut-il être refinancé avec le CUEC ?
Oui, les prêts aux petites entreprises peuvent être refinancés avec le Compte d’urgence pour les entreprises canadiennes (CUEC). Le programme de refinancement du CUEC permet aux petites entreprises de refinancer leur prêt CUEC existant afin d'économiser de l'argent et d'améliorer leur situation financière. Ce programme offre des options de financement flexibles et des économies potentielles allant jusqu'à $20 000. De nombreuses institutions financières, y compris les six grandes banques, sont ouvertes au refinancement des prêts CUEC destinés aux petites entreprises. Toutefois, les entreprises doivent agir avant la date limite de remboursement du 18 janvier 2024 pour s’assurer qu’elles répondent aux exigences et éviter toute éventuelle conversion automatique de prêt.
Quand le refinancement du prêt CUEC doit-il être effectué ?
La date limite pour le refinancement du prêt CUEC est le 18 janvier 2024. Après cette date, les entreprises qui n'auront pas remboursé leur prêt CUEC ou soumis une demande de refinancement pourraient faire face à la conversion de leur prêt en prêt à terme avec obligation de remboursement intégral. Il est essentiel que les entreprises prennent des mesures avant la date limite pour s’assurer qu’elles répondent aux exigences et qu’elles puissent potentiellement bénéficier d’une remise partielle de prêt ou d’options de remboursement prolongées.
